קרן השתלמות - הצטרפות אל קרנות ההשתלמות המובילות

קרנות השתלמות והקרב על ה"מילקי"?

קרנות השתלמות הפכו בשנים האחרונות לסלע מחלוקת בדיוני התקציב מדי שנה. האוצר מנסה בכל מאודו להפסיק את חלוקת "הקצפת" של פטור ממס, שהוא נותן באפיק קרנות ההשתלמות. מסתבר שמדינת ישראל מפסידה בכל שנה כארבעה מיליארד ש"ח בשל הפטור ממס שהיא נותנת לחוסכים בקרנות ההשתלמות. הקרב של שנה זו הוכרע עוד לפני שהחל. קרן השתלמות היא עדיין נכס צאן ברזל של העובדים בישראל ושל נציגי ההסתדרות - בראשם, המנכ"ל עיני. הפעם עיני ואנשיו ניצחו את הקרב כבר בשלביו הראשונים. להזכירכם, בסיבוב הקודם של כהונת שר האוצר בר-און, היה ניסיון לבטל את הפטור על מיסוי קרנות השתלמות , אך לאור ההתנגדות החריפה של ההסתדרות הוחלט לסגת מהיוזמה ולמנוע מהמשק זעזועים נוספים של שביתות ועיצומים. הפעם לא היה צורך אפילו לאיים בשביתה.

קרנות השתלמות – תמיד משכו את כולנו!

קרן השתלמות ממשיכה להיות אפיק אטרקטיבי ביותר, המעניק לחוסכים פטור בכמה שלבים:

• שלב ההפקדה - הכסף המועבר לכל קרן השתלמות פטור ממס הכנסה, מס בריאות וכן מתשלום ביטוח לאומי.
• שלב הצבירה - התשואה על הפקדות אל קרנות השתלמות פטורה ממס רווח הון.
• שלב המשיכה - גם במועד משיכת הכספים שנצברו בקרן ההשתלמות, לא יחויב החוסך במס כלשהו.

אחרי שקוראים את השורות הללו אפשר להתחיל להבין מדוע קרנות השתלמות משכו אותנו מאז ומעולם. מי שאין לו קרן השתלמות וחוסך בכל אפיק אחר, ישלם מס עבור החיסכון פעמיים: בפעם הראשונה הוא משלם עבור מס הכנסה, ביטוח לאומי ומס בריאות כבר במשכורת, ובפעם השנייה הוא משלם מס על רווח הון עבור אותם רווחים, שצבר באפיק החיסכון שאינו מסוג קרנות השתלמות. לעומת זאת, אם ישכיל אותו אדם לפתוח קרן השתלמות עצמאית, ולהפקיד אליה סכום חד פעמי או מצטבר חודש בחודשו – הוא יוכל לפדות את הכסף הצבור באותה קרן השתלמות ללא כל תשלום מס על הרווח. המרוויחים הגדולים ביותר הם השכירים, אשר המעסיקים שלהם פותחים עבורם קרנות השתלמות, והם זוכים להטבת מס משמעותית זו כחלק מההטבות שהמעסיקים מעניקים לעובדיהם. הסטטיסטיקה אומרת כי לפחות 40% מהשכירים בישראל בעלי קרן השתלמות גם אם הם לא שייכים להסכם קיבוצי זה או אחר. שכיר או לא – קרנות השתלמות ממשיכות להיות "הקצפת" בתחום החסכונות והמיסוי, ובינתיים אנחנו החוסכים נהנים ללקק את ה"מילקי"...